ফরেনসিক অডিট চেকলিস্ট

ফোরেন্সিক অডিটিং বা ফরেনসিক অ্যাকাউন্টিং, প্রতারণা বা আইনি বিরোধগুলির সাথে সম্পর্কিত ক্রিয়াকলাপ সনাক্ত করতে ব্যক্তি এবং সংস্থার আর্থিক লেনদেনগুলির তদন্তের প্রক্রিয়া। প্রতারণা এবং আইনি বিরোধ বিভিন্ন উপায়ে ঘটতে পারে, ট্যাক্স ফাইলিং, বীমা দাবি, দেউলিয়া ফাইলিং, ব্যবসা অধিগ্রহণ, ব্যক্তিগত আঘাত দাবি বা বিবাহবিচ্ছেদ কার্যধারা সহ। একটি ফরেনসিক অডিট মধ্যে জালিয়াতি ইঙ্গিত অনিয়ম উদ্ভাসিত একটি জটিল প্রক্রিয়া হতে পারে। একটি ফরেনসিক অডিট চেকলিস্ট, গুরুত্বপূর্ণ অডিট চেকপয়েন্ট হাইলাইট, ট্র্যাক তদন্ত রাখা এক হাতিয়ার।

$config[code] not found

অডিট প্রস্তুতি

ফরেনসিক একাউন্টেন্টগুলি আর্থিক বা ব্যবসার আর্থিক অবস্থার দিকে পরিচালিত করে কিনা তা আর্থিক পথ অনুসরণ করে। জালিয়াতির তদন্তের ফলে আইনি প্রক্রিয়া চলাকালে অডিট প্রক্রিয়াটির নির্দিষ্ট বিষয়গুলি প্রশ্নে আসতে পারে। ফলস্বরূপ, একটি ফরেনসিক অডিট চেকলিস্ট অডিট এবং আদালতের অনুসন্ধানের প্রস্তুতির জন্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। সেরা সম্ভাব্য নিরীক্ষা পরিচালনা করার জন্য, একটি চেকলিস্ট অডিট উদ্দেশ্য, তদন্ত অধীনে জালিয়াতি ধরনের, সন্দেহভাজন অংশগ্রহণকারীদের এবং আর্থিক প্রভাব যাচাই করতে হবে। প্রমাণ সংগ্রহ পদ্ধতি একটি ফরেনসিক অডিট চেকলিস্ট জন্য গুরুত্বপূর্ণ লাইন আইটেম।

ব্যক্তিগত রেকর্ড

সন্দেহভাজন অপরাধীর ব্যক্তিগত ব্যাকগ্রাউন্ডটি এমন প্যাটার্ন প্রকাশ করতে পারে যা জালিয়াতির নির্দেশক হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, সন্দেহভাজন একটি মামলা ইতিহাস বা গত দেউলিয়া দেউলিয়াের থাকতে পারে। এই কার্যক্রম তদন্তের জন্য ফরেনসিক অডিট চেকলিস্ট হতে হবে। অন্যান্য চেকলিস্ট আইটেম উদীয়মান সনাক্তকরণ, ফৌজদারি ইতিহাস বা গ্রেফতার রেকর্ড, ট্যাক্স liens এবং মজুরি garnishment অন্তর্ভুক্ত। ব্যাকগ্রাউন্ড চেক একটি ব্যক্তির ইন্টারনেট অনুসন্ধান ইতিহাস, কর্মসংস্থান ইতিহাস এবং শিক্ষা যাচাই অন্তর্ভুক্ত করতে পারেন। এই আইটেমগুলি কেবল জালিয়াতি নিশ্চিত করে না, কিন্তু যখন আর্থিক প্রমাণের সাথে যুক্ত হয়, তখন অনিয়মগুলি স্পষ্ট হতে পারে।

দিবসের ভিডিও

Sapling দ্বারা আপনাকে আনা Sapling দ্বারা আপনি আনা

আর্থিক তদন্ত

ফরেনসিক অডিট চালু করার পরে, ফরেনসিক একাউন্টেন্টটি তথ্য সংগ্রহ করে এবং এটি কীভাবে এবং কীভাবে জালিয়াতি ঘটেছে তা নির্ধারণ করার জন্য এবং এটি জড়িত আর্থিক পরিমাণ নির্ধারণের জন্য পর্যালোচনা করে। তদন্তের পরিবর্তে, ফরেনসিক অডিট চেকলিস্টের লাইন আইটেমগুলি অডিটরকে ক্রেডিট রিপোর্ট, রিয়েল এস্টেট লেনদেন, স্টক, গার্হস্থ্য ও বৈদেশিক ব্যাংক অ্যাকাউন্ট, অবসর পরিকল্পনা এবং বীমা নিষ্পত্তির সাথে জড়িত প্রচুর আর্থিক রেকর্ডগুলি যাচাই করতে উত্সাহিত করতে হবে। আর্থিক প্রমাণ গোপন সম্পদ বা আয় সঙ্গে অসঙ্গতি একটি জীবনধারা প্রকাশ করতে পারে।

অডিট রিপোর্ট

একটি ফরেনসিক অডিট একটি বিস্তারিত রিপোর্ট সঙ্গে আপ wraps। ফোরেন্সিক অডিট রিপোর্টে প্রতারণামূলক ক্রিয়াকলাপগুলি পাওয়া গেছে কিনা তা প্রমাণের প্রমাণ সহ প্রমাণের তালিকাগুলি তালিকাভুক্ত করে। তদন্তের সুযোগের উপর ভিত্তি করে, ফোরেন্সিক অডিট রিপোর্ট প্রস্তুত করার জন্য চেকলিস্ট আইটেমগুলির মধ্যে প্রমাণ সংগ্রহ করার জন্য ব্যবহৃত পদ্ধতিগুলি অন্তর্ভুক্ত, জালিয়াতি এবং অপরাধীদের সনাক্ত করতে এবং সনাক্ত করার জন্য ব্যবহৃত অডিটিং কৌশল এবং সংগৃহীত শারীরিক প্রমাণগুলির একটি তালিকা। রিপোর্ট একই ঘটনার পুনরায় হুমকি প্রতিরোধ করার জন্য কর্ম সুপারিশ করতে পারে।